??高平農商行扎實開展“基礎管理提升年”工作，重點將不良資產聽證問責一項核心工作來抓，堅持“客觀公正、穿透問責、流程嚴謹、寬嚴相濟”的原則，深入分析不良貸款產生的原因、明確認定各崗位人員的責任、制定切實可行的處置方案，既對內控制度的失效失靈進行糾正，又對員工的合規操作進行檢驗，標本兼治，對遏制不良貸款前清后增現象起到了顯著作用，實現了“雙降”目標。

??瞄準制度不明

??從“憑感覺”向“靠制度”轉變

??該行建立了一套清晰、可執行的制度體系，圍繞“貸款三查”，以制度先行，讓員工明確“該做什么、怎么做、標準是什么”，實現操作流程和審批決策的規范化、標準化。先后出臺、修訂了《信貸運行機制實施細則》《信貸資產貸后管理辦法》《盡職免責管理辦法》《逾期貸款管控實施細則》《授信集中調查管理辦法》《授信集中調查標準化操作規程》《新增不良貸款管理辦法》等規范性制度，加強了對貸款全流程的管控，將貸前調查、貸中審查、貸后檢查等各環節進行了崗位分離，制定細化了各崗位的履職標準和免責情形，為責任劃分和界定提供了明確依據。同時，設置辦貸流程的多重風控關口，對貸前調查的方式、內容，對貸中審查的要求，對貸后每月結息、定期貸后、提醒到期、提前催收、到期收回等全部細化到崗，確保合法合規，不斷提高貸款發放質量和管理水平。

??瞄準流程不暢

??從“看結果”向“重過程”轉變

??該行將不良貸款的聽證問責作為貸款投放質量、員工合規操作的“體檢過程”，通過嚴格的過程管控，堵塞管理漏洞。首先，是建立前置預聽證機制，在貸款逾期30天以內完成責任認定，逾期60天內啟動問責程序，逾期90天內完成相關責任人的問責處理。其次，是制定嚴謹的問責程序，確保問責工作的嚴肅性。具體分為12個流程，制定方案：制定處置方案經網點、信貸管理部、包片高管層層審核確認；下遷申報：網點每月15日前報備下月預計將下遷貸款資料；資料初審：風險管理部門對下遷貸款資料進行初審后移交信貸、審計部門開展核查；履職核查：信貸部門對貸款各崗位履職情況出具核查報告；專項審計：審計部門開展專項審計；事實確認：風險部門結合信貸、審計部門核查情況向責任人下發事實確認書；聽證問責：召開聽證問責會議并形成決議；簽訂承諾：包片高管簽訂清收處置承諾書；下遷上報：向管理中心報送相關資料；申請復議及重新聽證問責：對責任人申請復議且符合條件的重新組織聽證；跟蹤處置：網點對照清收處置方案跟進處置情況；檔案管理：風險管理部門定期將相關資料整理成冊備查。

??瞄準問責不透

??從“找問題”向“重穿透”轉變

??對貸款核查階段進行嚴格要求，基于事實和制度要求，客觀公正問責，在問責過程中不偏袒、不徇私，嚴格按照盡職免責相關規定對相關責任人進行責任認定和追究，以客觀事實為依據，確保問責結果的公平性、合理性、準確性。召開問責會議前，由風險、信貸、審計實施聯動核查，信貸部門對貸款貸前調查、審查、審議、審批、發放、支付審核、貸后檢查、清收處置全流程崗位履職情況進行核查并出具報告；審計部門進行專項審計，通過資料復審、走訪客戶、談話了解等方式深入核查，查找違規點，明確責任人，形成與信貸部門的交叉驗證。切實做到以事實為依據，全面收集證據，還原貸款流程，避免主觀臆斷或片面判斷，堅持做到道德風險零容忍、操作風險各負其責、市場風險全免責、超過不良容忍度管理者各負其責。每一次聽證問責會議都要做到充分研判、穿透底層，不側重于看貸款資料找問題、定責任，而要對每一筆貸款，無論金額大小，都要穿透底層去分析風險形成的根本原因。為此有的時候，一場問責會議時長甚至要超過8個小時，就是要讓違規無處遁形，讓合規形成風氣。

??瞄準清收不力

??從“人情收”向“依法收”轉變

??以制度為基、以督導為要、以精細為本，通過問責促進清收，明確責任人后續清收方式、目標、時間和考核標準，將問責壓力轉化為清收動力，推進清收工作取得實效。今年以來，嚴格落實“逾期必訴”工作機制，對經書面催收、公證送達、錄音錄像等合法方式累計催收3次以上，債務人仍拒不還款，或未簽訂可行還款計劃、簽訂后未履約的，一律啟動法律程序——能申請支付令的快速申請，需訴訟的果斷起訴，涉及仲裁條款的及時提交仲裁，確保每一筆符合條件的逾期貸款都“有法可依、有訴必行”。該行建立了“分類臺賬+包片督導”機制，對“應訴未訴”“已訴未執行”“終本有線索”三類案件，分別明確責任部室和分管領導，定期梳理進度、協調難題。同時，組建專業的清收中心，打出“線上+線下”組合拳，線上依托法院“總對總”查控系統、征信報告深挖債務人銀行賬戶、股權等信息；線下通過實地走訪、關聯人訪談，摸清房產、車輛、應收賬款等“隱形資產”，為財產保全、強制執行提供精準依據。