垣曲農(nóng)商銀行緊緊圍繞審計(jì)“強(qiáng)監(jiān)督、重服務(wù)、促規(guī)范”的職責(zé)定位，多措并舉、全面發(fā)力，構(gòu)筑有效有用的審計(jì)監(jiān)督網(wǎng)。

　　聚焦一個(gè)“嚴(yán)”字，提升稽審隊(duì)伍素質(zhì)。該行緊扣業(yè)務(wù)發(fā)展范疇、針對審計(jì)人員技能“短板”，建立審計(jì)年度培訓(xùn)計(jì)劃，按月組織審計(jì)人員進(jìn)行一次業(yè)務(wù)培訓(xùn)，增強(qiáng)內(nèi)審人員的新知識、新技能、新能力，以此打造“學(xué)習(xí)型”“專業(yè)型”“服務(wù)型”的審計(jì)團(tuán)隊(duì)；以“老帶新”、優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評比展示等方式，邊審邊學(xué)，以審促學(xué)；明確審計(jì)人員、審計(jì)組長等具體職責(zé)，對審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行全過程精細(xì)化管理；不定期組織開展內(nèi)審業(yè)務(wù)研討交流，適時(shí)組織內(nèi)審人員交流互動(dòng)，以舉辦座談會(huì)、交流會(huì)等形式，互相學(xué)習(xí)，共同提高。

　　突出一個(gè)“防”字，明確稽審工作重點(diǎn)。該行聚焦信訪舉報(bào)、新增貸款、資金業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置、利息計(jì)收、財(cái)務(wù)開支、手續(xù)費(fèi)支出等風(fēng)險(xiǎn)突出領(lǐng)域，融合監(jiān)管部門披露的新型風(fēng)險(xiǎn)，明確審計(jì)重點(diǎn)，創(chuàng)新審計(jì)方式，適時(shí)開展專項(xiàng)審計(jì)；把握時(shí)間節(jié)點(diǎn)隨機(jī)選擇基層網(wǎng)點(diǎn)，并隨機(jī)抽取風(fēng)險(xiǎn)突出業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行“飛行檢查、神秘人檢查”。

　　緊盯一個(gè)“改”字，強(qiáng)化責(zé)任整改力度。該行堅(jiān)持將問題整改做到“四個(gè)到位”，行為糾正到位、制度完善到位、風(fēng)險(xiǎn)控制到位、責(zé)任追究到位；對違規(guī)問責(zé)堅(jiān)持“四不放過”，責(zé)任原因未查明不放過、責(zé)任人未處理不放過、整改措施未落實(shí)不放過、有關(guān)人員未受到教育不放過；跟蹤督導(dǎo)創(chuàng)新“四個(gè)模式”，即查即改、查改從快的“現(xiàn)場式”整改模式，完善制度、加強(qiáng)內(nèi)控的“常態(tài)化”整改模式，一戶一策、責(zé)任到人的“清單式”整改模式，通過嚴(yán)格問題整改，懲處違規(guī)行為,真正起到“審計(jì)一個(gè)，整改一個(gè)、教育一批”的效果。截至目前，該行各項(xiàng)檢查整改率達(dá)100%。

　　做好一個(gè)“變”字，提升審計(jì)服務(wù)質(zhì)量。該行在稽審過程中，不斷創(chuàng)新審計(jì)工作模式，強(qiáng)化監(jiān)督服務(wù)職能，主動(dòng)作為，防范風(fēng)險(xiǎn)隱患，在該行范圍內(nèi)開展審計(jì)現(xiàn)場“一對一”輔導(dǎo)工作，對發(fā)現(xiàn)問題現(xiàn)場反饋、現(xiàn)場培訓(xùn)、現(xiàn)場整改、現(xiàn)場剖析，使基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營管理進(jìn)一步規(guī)范，員工素質(zhì)進(jìn)一步提升，風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)一步增強(qiáng)，遵章守紀(jì)意識進(jìn)一步強(qiáng)化，引導(dǎo)和促進(jìn)各基層網(wǎng)點(diǎn)依法合規(guī)經(jīng)營，切實(shí)解決目前存在的有章不循、違章操作和屢查屢犯等問題，實(shí)現(xiàn)違規(guī)率大幅降低，逐步使員工在操作技能上從單一性向全面性轉(zhuǎn)變，從被動(dòng)工作變主動(dòng)工作，從主動(dòng)工作變創(chuàng)新工作，最終達(dá)到各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康穩(wěn)健發(fā)展。截至目前，該行完善檢查輔導(dǎo)記錄23條，填寫《審計(jì)現(xiàn)場“一對一”輔導(dǎo)檔案表》23份。